Moet u belasting betalen over loterijwinsten?

Dromen over het winnen van de loterij gaat vaak gepaard met visioenen van jachten, landhuizen en eindeloze vakanties. Maar ook de belastingman wacht in de coulissen om zijn deel op te eisen. Dit artikel heeft tot doel de belastingverplichtingen die verband houden met loterijwinsten in verschillende landen, zoals de Verenigde Staten, China, Japan, Spanje en het Verenigd Koninkrijk, te demystificeren. We zullen uiteenzetten welk percentage van uw winst u kunt verwachten af ​​te staan, en voorbeelden geven om de zaken glashelder te maken.

In simpele termen, als je de loterij wint, neemt de overheid een deel van uw winst in de vorm van belastingen. Net zoals wanneer je geld verdient met een baan, een deel ervan naar de overheid gaat. Deze belasting is afkomstig van zowel de federale als de deelstaatregeringen, en het bedrag kan variëren afhankelijk van waar u woont en het bedrag dat u wint.

Federale inkomstenbelasting op loterijwinsten

Laten we het eerst hebben over federale belastingen. De Amerikaanse overheid heeft een vast belastingtarief voor loterijwinsten. Dit tarief is 24% voor Amerikaanse staatsburgers en inwoners met een geldig burgerservicenummer. Als u geen burgerservicenummer opgeeft of als u een buitenlander bent, stijgt het tarief naar 30%.

Dus als u $1.000.000 wint, zal de federale overheid $240.000 (24% van $1.000.000) innen als u een Amerikaans staatsburger of inwoner bent met een burgerservicenummer. Zo niet, dan nemen ze $300.000.

Staatsinkomstenbelasting op loterijwinsten

Maar dat is niet alles. Je moet ook rekening houden met staatsbelastingen. De meeste staten in de VS heffen een aparte belasting op loterijwinsten. Dit kan variëren van 0% tot meer dan 10%, afhankelijk van de staat waarin u zich bevindt. Als u bijvoorbeeld de loterij in Florida of Texas wint, heeft u geluk omdat deze staten geen belasting heffen op loterijwinsten. In staten als New York of Maryland kun je echter een belastingtarief zien van respectievelijk 8,82% of 8,75%.

Het forfaitaire of lijfrentedilemma

Winnaars hebben doorgaans twee manieren om hun prijs te innen: een eenmalig bedrag of in termijnen over meerdere jaren, ook wel een lijfrente genoemd. Voor beide zijn er fiscale gevolgen.

• Forfaitair bedrag: Als u voor het forfaitaire bedrag kiest, ontvangt u uw winst onmiddellijk, maar het is een kleiner bedrag dan de totale jackpot. Bovendien betaalt u alle belastingen in één keer, waardoor u voor dat jaar mogelijk in een hogere belastingschijf terechtkomt.
• Lijfrente: Kiest u voor de lijfrenteoptie, dan wordt uw winst gespreid over meerdere jaren (vaak 20 tot 30 jaar). Jaarlijks betaalt u belasting over het bedrag dat u ontvangt. Dit kan een lagere totale belastingaanslag betekenen, vooral als de betalingen u niet in een hogere belastingschijf duwen.

Voorbeeld: Stel je voor dat je een loterijjackpot van $ 1.000.000 wint. U kunt ervoor kiezen om de winst in één keer of in een lijfrente over een periode van 30 jaar te ontvangen. Het federale belastingtarief is 24% en uw staatsbelastingtarief is 5%.

Forfaitaire optie:	Lijfrente optie:
Forfaitair bedrag: $ 1.000.000	Jaarlijkse lijfrentebetaling: $ 1.000.000 / 30 jaar = $ 33.333,33
Federale belasting (24%): $ 240.000	Federale belasting (24%): $33.333,33 * 24% = $8.000
Staatsbelasting (5%): $ 50.000	Staatsbelasting (5%): $33.333,33 * 5% = $1.667
Totale belastingen: $ 290.000	Totale belastingen per jaar: $8.000 + $1.667 = $9.667
	Totale belastingen over 30 jaar: $9.667 * 30 = $290.010
Netto ontvangen bedrag: $ 710.000	Nettobedrag ontvangen over 30 jaar: $1.000.000 - $290.010 = $709.990

In deze vergelijking zien we dat over een periode van dertig jaar de totale betaalde belasting voor beide keuzes gelijk is. Het forfaitaire bedrag geeft vooraf meer geld, terwijl de lijfrente een vast inkomen biedt.

Het is belangrijk op te merken dat in het voorbeeld vereenvoudigde belastingtarieven en berekeningen worden gebruikt ter illustratie. In werkelijkheid kunnen de belastingtarieven variëren, en kunnen aanvullende factoren zoals aftrekposten, tegoeden en veranderende belastingwetten de uiteindelijke belastingplicht beïnvloeden. Het raadplegen van een belastingprofessional is essentieel om inzicht te krijgen in de specifieke fiscale implicaties van uw loterijwinsten op basis van uw omstandigheden en jurisdictie.

Als het gaat om belastingen op loterijwinsten in China, zijn de regels meer:

• Voor winsten onder CNY 10.000: Goed nieuws! Er is geen belasting. Als u CNY 5.000 wint, krijgt u het volledige bedrag. Het is alsof je een artikel koopt en 100% korting krijgt!
• Voor winsten boven CNY 10.000: Hier wordt het interessant. U wordt belast tegen een tarief van 20% over het bedrag dat CNY 10.000 overschrijdt. Dus als u CNY 50.000 wint, is de eerste CNY 10.000 belastingvrij. Op de resterende 40.000 CNY wordt 20% belasting geheven.

Voorbeeld: Stel je voor dat je een prijs van 100.000 CNY hebt gewonnen. Zo berekent u uw bedrag na belastingen:

• Belastingvrij bedrag: CNY 10.000 (omdat dit onder de drempel ligt)
• Belastbaar bedrag: CNY 90.000 (de rest van uw winst)
• Belasting op CNY 90.000: 20% van CNY 90.000 = CNY 18.000

Dus van uw winst van CNY 100.000, zou u na de belastingaftrek CNY 82.000 mee naar huis nemen.

In Japan zijn er verschillende soorten loterijen, waaronder de Takarakuji- en Numbers-loterijen. De belastingregels kunnen variëren, afhankelijk van het type loterij en het winstbedrag.

Takarakuji-loterijen: Dit zijn de meest voorkomende loterijen in Japan, bekend om hun grote jackpots. Wanneer u wint in een Takarakuji-loterij, zijn uw winsten doorgaans onderworpen aan twee soorten belastingen: inkomstenbelasting en lokale bewonersbelasting.

• Inkomstenbelasting: De inkomstenbelasting over uw winst wordt berekend op basis van een progressief belastingtarief. Dit betekent dat hoe meer u wint, hoe hoger het percentage belasting dat u moet betalen. Het belastingtarief kan variëren van ongeveer 5% tot 45%, afhankelijk van het bedrag van uw winst.
• Lokale bewonersbelasting: Naast de inkomstenbelasting moet u mogelijk ook de lokale bewonersbelasting betalen. Deze wordt bepaald door uw gemeente. Deze belasting wordt berekend op basis van uw inkomen, inclusief uw loterijwinsten, en de tarieven kunnen van gebied tot gebied variëren.

Cijferloterijen: Nummerloterijen zijn een andere vorm van loterij in Japan, die zich richt op op getallen gebaseerde spellen. Winsten uit Numbers-loterijen zijn over het algemeen onderworpen aan een vast bronbelastingtarief van ongeveer 20,315%. Deze belasting wordt van uw winst afgetrokken voordat u de uitbetaling ontvangt.

Voorbeeld 1: Stel dat u ¥ 1.000.000 wint in een Takarakuji-loterij. Het tarief van de inkomstenbelasting over dit bedrag valt binnen de schijf van 10%. Dit betekent dat u ¥ 100.000 aan inkomstenbelasting verschuldigd bent. Bovendien, als het belastingtarief van uw lokale inwoner 5% bedraagt, bent u ¥ 50.000 verschuldigd voor deze belasting. Uw totale belastingverplichting zou dus ¥ 150.000 bedragen.

Voorbeeld 2: Stel je voor dat je ¥ 500.000 wint in een Numbers-loterij. Het bronbelastingtarief voor Numbers-loterijen bedraagt ​​ongeveer 20,315%. Daarom zou de belastingaftrek van uw winst ongeveer ¥101.575 bedragen, waardoor u een netto-uitbetaling van ¥398.425 krijgt.

In Spanje worden loterijwinsten als inkomen beschouwd. Dit betekent dat de overheid een deel van uw winst als belasting inhoudt. Hoeveel belasting u betaalt, hangt af van hoeveel u wint. Vanaf 1 januari 2020 is elke loterijwinst boven € 40.000 onderworpen aan een belastingtarief van 20%.

Voorbeeld: Stel je voor dat je € 100.000 wint. De eerste € 40.000 is belastingvrij, maar over de resterende € 60.000 moet u 20% belasting betalen.

Hier is de wiskunde:

• € 100.000 (totale winst) - € 40.000 (belastingvrij bedrag) = € 60.000 (belastbaar bedrag)
• € 60.000 x 0,20 (20% belastingtarief) = € 12.000 (belasting verschuldigd)

Dus als u € 100.000 wint, gaat u na belastingen met € 88.000 naar huis.

Hier is het fantastische nieuws om mee te beginnen: in Groot-Brittannië zijn alle loterijwinsten belastingvrij! Dit betekent dat, of u nu £ 10 of £ 10 miljoen wint, u elke cent mag houden. In tegenstelling tot sommige landen waar grote winsten met flinke belastingaftrek te maken krijgen, is het aangekondigde prijzenbedrag in Groot-Brittannië het prijzenbedrag dat u ontvangt.

Voorbeeld: Stel je voor dat je £ 5 miljoen wint in de Nationale Loterij. In Groot-Brittannië mag u alle £ 5 miljoen bankieren zonder enige aftrek. Ondertussen zou een belasting van 20% in een ander land uw nettowinst kunnen verlagen tot £ 4 miljoen. Gelukkig voor de Britse winnaars is hun prijs onaangeroerd!

Hoewel de initiële winsten belastingvrij zijn, is het belangrijk om te onthouden dat zodra dat geld op uw bankrekening staat, het niet geheel onaangetast blijft door belastingen.

• Rentebaten: Stel dat u £ 1 miljoen wint en dit op een bankrekening stort. Als uw bank u jaarlijks 3% rente geeft, is dat € 30.000 extra per jaar. Deze rente wordt belast volgens uw inkomstenbelastingblad.
• Cadeaus: Als u besluit uw vreugde te delen en een deel van uw winst weg te geven aan vrienden of familie, kan er mogelijk successierechten worden geheven als deze boven de drempel uitkomt, en overlijdt u binnen zeven jaar nadat u het geld heeft geschonken.
• Beleggingsopbrengsten: Als u uw winsten belegt, is de kans groot dat over de winst of inkomsten uit deze beleggingen belasting wordt geheven. Als u investeert in een woning en deze vervolgens verhuurt, is de huur die u ontvangt belastbaar inkomen.

In Canada worden loterijwinsten niet als regulier inkomen beschouwd, dus worden ze niet belast zoals het salaris van uw baan. In plaats daarvan worden ze gezien als een meevaller of een eenmalige winst. Dat is goed nieuws voor de winnaars, want zij mogen het volledige bedrag dat zij winnen in hun zak steken.

Voorbeeld: Stel je voor dat je $ 1 miljoen wint in een Canadese loterij. In tegenstelling tot sommige landen waar je bijvoorbeeld maar $600.000 na belastingen krijgt, krijg je in Canada de hele $1 miljoen. Het gehele bedrag mag u houden!

Dus helemaal geen belastingen?

Nou, zo eenvoudig is het niet. Hoewel u geen belasting betaalt over de daadwerkelijke winsten, zijn alle rente of inkomsten die in de toekomst door deze winsten worden gegenereerd, belastbaar. Zie het als volgt: het initiële geld dat u wint is belastingvrij, maar het geld dat dat geld oplevert, is dat niet.

Voorbeeld: U besluit uw loterijwinst van $ 1 miljoen op een spaarrekening te zetten die rente oplevert. Stel dat u aan het einde van het jaar € 10.000,- aan rente verdient. Die $ 10.000 is belastbaar en u moet dit melden bij uw jaarlijkse belastingaangifte.

Het winnen van de loterij is voor velen een droom, maar het is essentieel om de fiscale implicaties die daarmee gepaard gaan te begrijpen. Zowel federale als staatsbelastingen nemen een deel van uw winst in beslag, en u moet beslissen hoe u uw uitbetaling wilt. Hoewel het misschien intimiderend lijkt, kun je met de juiste kennis en een beetje planning gemakkelijk door deze wateren navigeren en echt genieten van je meevaller. En onthoud altijd dat, hoewel het verleidelijk is om je te concentreren op het bedrag dat wordt afgepakt, je nog steeds een aanzienlijk bedrag overhoudt van je loterijwinst. Geniet er verantwoord van!