Moet u belasting betalen over loterijwinsten?

Dromen over het winnen van de loterij gaat vaak gepaard met beelden van jachten, villa's en eindeloze vakanties. Maar in de schaduw staat de fiscus altijd klaar om zijn deel op te eisen. Dit artikel is bedoeld om de belastingverplichtingen rondom loterijwinsten in verschillende landen, zoals de Verenigde Staten, China, Japan, Spanje en het Verenigd Koninkrijk, te verduidelijken. We leggen uit welk percentage van je winst je moet afstaan en geven duidelijke voorbeelden om alles helder te krijgen.

Hoe werkt kansspelbelasting op loterijwinsten in Nederland?

In eenvoudige bewoordingen: wanneer je de loterij wint, wil de overheid een deel van je prijs in de vorm van belasting. Net zoals je over je salaris belasting betaalt, gaat er een deel van je winst naar de staat. In Nederland noemen we dit kansspelbelasting. Of je dit zelf moet betalen of dat de loterij dit al voor je heeft gedaan, hangt af van de specifieke loterij waaraan je deelneemt.

De regels voor Nederlandse spelers

Voor spelers in Nederland geldt een vast tarief voor de kansspelbelasting. Sinds 2024 is dit tarief 30,5% voor prijzen boven de € 449. Er is echter een belangrijk verschil tussen bruto en netto prijzen. Bij de Staatsloterij zijn de prijzen bijvoorbeeld "belastingvrij", wat betekent dat de loterij de belasting al voor je heeft afgedragen. Bij andere loterijen, zoals de Postcode Loterij of EuroJackpot, wordt de belasting vaak nog van het gewonnen bedrag ingehouden.

Belasting op prijzen in de Verenigde Staten

In de VS werkt het systeem anders dan we in Europa gewend zijn. De Amerikaanse overheid heft belasting op zowel federaal niveau als op staatsniveau. Het bedrag dat je uiteindelijk overhoudt, kan sterk variëren afhankelijk van waar je woont en hoeveel je precies wint.

Federale inkomstenbelasting op loterijwinst

Ten eerste zijn er de federale belastingen. De Amerikaanse overheid hanteert een vast belastingtarief voor loterijwinsten. Dit tarief is 24% voor Amerikaanse burgers en inwoners met een geldig Social Security-nummer. Als je dit nummer niet kunt overleggen of als je een buitenlander bent, stijgt het tarief naar 30%.

Stel dat je € 1.000.000 wint, dan houdt de federale overheid € 240.000 in (24% van € 1.000.000) als je een Amerikaans burger bent. Zo niet, dan pakken ze € 300.000.

Belasting op staatsniveau

Dat is nog niet alles. Je moet ook rekening houden met de belastingen van de individuele staten. De meeste staten in de VS heffen een aparte belasting op loterijwinsten. Dit varieert van 0% tot meer dan 10%. Win je bijvoorbeeld in Florida of Texas? Dan heb je geluk, want deze staten heffen geen extra belasting op loterijwinsten. In staten als New York of Maryland kun je echter te maken krijgen met tarieven tot respectievelijk 8,82% of 8,75%.

De keuze: In één keer of in termijnen

Winnaars in de VS hebben meestal twee opties om hun prijs te innen: een eenmalig bedrag (lump sum) of in termijnen over meerdere jaren (annuïteit). Beide opties hebben verschillende fiscale gevolgen.

• Lump Sum: Je ontvangt je winst onmiddellijk, maar het bedrag is aanzienlijk lager dan de geadverteerde jackpot. Je betaalt alle belastingen in één keer, wat je in dat jaar in de hoogste belastingschijf kan doen belanden.
• Annuïteit: Je winst wordt verspreid over 20 tot 30 jaar. Elk jaar betaal je belasting over het bedrag dat je op dat moment ontvangt. Dit kan resulteren in een lagere totale belastingdruk.

Voorbeeld: Stel je wint een jackpot van € 1.000.000. Je kunt kiezen tussen een eenmalige uitbetaling of een annuïteit over 30 jaar. Het federale belastingtarief is 24% en de staatsbelasting is 5%.

In deze vergelijking zien we dat over een periode van 30 jaar de totale betaalde belasting voor beide keuzes vergelijkbaar is. De lump sum geeft direct veel geld, terwijl de annuïteit een stabiel inkomen biedt.

Let op: dit voorbeeld gebruikt vereenvoudigde tarieven. In de praktijk kunnen aftrekposten en veranderende wetgeving de uiteindelijke belastingdruk beïnvloeden. Het raadplegen van een belastingadviseur is essentieel bij dergelijke bedragen.

De Chinese regels voor gokbelasting

In China zijn de regels voor belasting op loterijwinsten vrij overzichtelijk:

• Winsten onder de CNY 10.000 (ca. € 1.250): Goed nieuws! Hierover betaal je geen belasting. Je krijgt het volledige bedrag in handen.
• Winsten boven de CNY 10.000: Hier wordt het serieuzer. Je wordt belast tegen een tarief van 20% op het bedrag dat de CNY 10.000 overstijgt.

Voorbeeld: Stel je wint een prijs van CNY 100.000. Zo bereken je het netto bedrag:

• Belastingvrij deel: CNY 10.000
• Belastbaar deel: CNY 90.000
• Belasting over CNY 90.000: 20% van CNY 90.000 = CNY 18.000

Van je winst van CNY 100.000 houd je dus CNY 82.000 over na aftrek van de belasting.

Japanse loterijen en de fiscus

In Japan zijn er verschillende soorten loterijen, waaronder de Takarakuji en de Numbers-loterijen. De regels variëren per type spel.

Takarakuji-loterijen: Dit zijn de meest populaire loterijen in Japan, bekend om hun enorme jackpots. Winsten uit deze loterijen zijn over het algemeen onderworpen aan twee soorten belastingen: inkomstenbelasting en lokale inwonersbelasting.

• Inkomstenbelasting: Deze wordt berekend op basis van een progressief tarief. Hoe meer je wint, hoe hoger het percentage. Dit kan variëren van 5% tot wel 45%.
• Lokale inwonersbelasting: Daarnaast betaal je een belasting aan je gemeente. Dit wordt berekend over je totale inkomen, inclusief je loterijwinst, en de tarieven verschillen per regio.

Numbers-loterijen: Voor deze cijferspellen geldt meestal een vast bronbelastingtarief van ongeveer 20,315%. Deze belasting wordt direct ingehouden voordat je de prijs ontvangt.

Voorbeeld 1: Stel je wint ¥ 1.000.000 in een Takarakuji-loterij. De inkomstenbelasting valt in de schijf van 10%, wat neerkomt op ¥ 100.000. Als je lokale belasting 5% is, komt daar ¥ 50.000 bij. Je totale belasting is dan ¥ 150.000.

Voorbeeld 2: Win je ¥ 500.000 in een Numbers-loterij? Dan wordt er direct ongeveer ¥ 101.575 ingehouden, waardoor je netto ¥ 398.425 overhoudt.

Hoe Spanje belasting heft op grote prijzen

In Spanje wordt loterijwinst simpelweg als inkomen gezien. De overheid pakt een deel van de koek, en hoeveel dat is, hangt af van de hoogte van je prijs. Sinds 1 januari 2020 is elke loterijwinst boven de € 40.000 onderworpen aan een belastingtarief van 20%.

Voorbeeld: Stel je wint € 100.000. De eerste € 40.000 is belastingvrij, maar over de resterende € 60.000 betaal je 20% belasting.

De rekensom:

• € 100.000 (Totale winst) - € 40.000 (Vrijstelling) = € 60.000 (Belastbaar bedrag)
• € 60.000 x 0,20 (20% belasting) = € 12.000 (Verschuldigde belasting)

Bij een winst van € 100.000 neem je dus € 88.000 mee naar huis.

De Britse loterij: Een belastingvrij paradijs?

Hier is fantastisch nieuws: in het Verenigd Koninkrijk zijn alle loterijwinsten volledig belastingvrij! Of je nu £ 10 of £ 10 miljoen wint, je mag elke cent zelf houden. In tegenstelling tot landen waar grote winsten zwaar worden belast, is het aangekondigde prijsbedrag in het VK ook echt het bedrag dat op je rekening komt.

Voorbeeld: Stel je wint £ 5 miljoen in de National Lottery. In het VK krijg je die volledige £ 5 miljoen zonder enige inhouding. In een ander land zou een belasting van 20% je winst direct verlagen naar £ 4 miloen. Britse winnaars hebben dus echt geluk!

Hoewel de initiële winst belastingvrij is, is het belangrijk om te onthouden dat het geld daarna niet volledig buiten schot blijft van de fiscus.

• Rente-inkomsten: Als je £ 1 miljoen op een spaarrekening zet en 3% rente ontvangt, is die £ 30.000 aan rente wel belastbaar volgens de normale inkomstenbelasting.
• Schenkingen: Als je besluit je rijkdom te delen met vrienden of familie, kan dit leiden tot erfbelasting (inheritance tax) als het bedrag boven de drempel uitkomt en je binnen zeven jaar na de schenking komt te overlijden.
• Beleggingen: Winsten uit investeringen die je met je prijzengeld doet, zijn uiteraard ook belastbaar.

Moet je in Canada belasting betalen over je winst?

In Canada worden loterijwinsten niet beschouwd als regulier inkomen. Ze worden gezien als een "windfall" of een eenmalige meevaller. Dat is goed nieuws voor winnaars, want zij mogen het volledige bedrag in hun zak steken.

Voorbeeld: Stel je wint $ 1 miljoen in een Canadese loterij. Waar je in sommige landen misschien maar $ 600.000 overhoudt na belastingen, krijg je in Canada de volle $ 1 miljoen. Het hele bedrag is voor jou!

Dus helemaal geen belasting?

Nou, het ligt iets genuanceerder. Hoewel je geen belasting betaalt over de winst zelf, is alle rente of inkomen die je in de toekomst met dat geld genereert wel belastbaar. Zie het zo: het startbedrag is belastingvrij, maar het geld dat dát geld oplevert niet.

Voorbeeld: Je zet je $ 1 miljoen op een spaarrekening. Aan het eind van het jaar heb je $ 10.000 aan rente verdiend. Die $ 10.000 is belastbaar en moet je opgeven bij je jaarlijkse belastingaangifte.

Het winnen van de loterij is voor velen een droom, maar het is essentieel om de fiscale gevolgen te begrijpen. Zowel nationale als lokale belastingen kunnen een flinke hap uit je winst nemen. Hoewel het misschien ontmoedigend lijkt, kun je met de juiste kennis en planning deze wateren prima bevaren. En vergeet niet: zelfs na de belasting blijft er voor spelers in Nederland meestal nog een prachtig bedrag over om van te genieten. Doe dat dan ook verantwoord!